Questão
ID 1054725Disciplina: Matemática Financeira
Assunto: Fluxo de Caixa
Ano: 2024 Banca: Instituto Consulplan Órgão: Prefeitura Municipal de Pouso Alegre
Uma organização projetou as seguintes transações econômico-financeiras de dezembro/2022 a fevereiro/2023. Utilize as informações a seguir para responder às questões 31 e 32.
ITENS | dez/2022 | jan/2023 | fev/2023 |
Saldo inicial de caixa | R\$ 1.000,00 | ||
Vendas de mercadorias | R\$ 4.000,00 | R\$ 3.500,00 | R\$ 4.500,00 |
Aluguéis a receber | R\$ 200,00 | R\$ 200,00 | R\$ 200,00 |
Outras receitas | R\$ 400,00 | R\$ 450,00 | R\$ 600,00 |
Compras de mercadorias | R\$ 3.000,00 | R\$ 2.500,00 | R\$ 3.500,00 |
Outras despesas | R\$ 400,00 | R\$ 450,00 | R\$ 650,00 |
Outras informações:
• A política de vendas da empresa é: 40% do pagamento recebido à vista e o saldo devedor recebido em parcelas iguais em 30 dias e 60 dias;
• A política de compras da empresa é: 50% do pagamento à vista e o saldo devedor pago em parcelas iguais em 30 dias e 60 dias;
• A empresa possui um imóvel alugado por R\$ 200,00 mensais;
• Todas as demais receitas mensais e despesas mensais são recebidas e pagas no mês de competências;
• O saldo inicial de caixa em de cada mês será igual ao saldo final de caixa do mês anterior.
O fluxo de caixa projetado é uma estimativa futura da situação financeira da empresa em um determinado tempo, que permite ao empreendedor planejar suas próximas tomadas de decisões; na prática é elaborado a partir do estudo das entradas e saídas de caixa e construída uma projeção futura do negócio.
(ASSAF NETO, LIMA, 2014.)
Considerando somente as informações apresentadas, a empresa “Organizada Ltda.” elaborou o fluxo de caixa projetado para o primeiro bimestre de 2023, o qual evidenciará um total de