Questão 3131569

Ao realizar a conciliação contábil referente a uma conta corrente que a empresa mantém em determinado banco, o Tesoureiro verificou que o saldo, no razão contábil, era de R\$ 6.100,00; e, no extrato bancário, era de R\$ 8.500,00. Nos seus trabalhos de conciliação, ele identificou as seguintes ocorrências: 1) A empresa emitiu e contabilizou cheques no montante de R\$ 900,00, os quais, na data da emissão do extrato bancário, ainda não haviam sido apresentados ao banco pelos respectivos favorecidos; 2) O banco debitou na conta corrente despesas bancárias no valor de R\$ 100,00; 3) O banco creditou na conta o valor de R\$ 600,00, referentes a uma duplicata quitada por cliente, valor este ainda não contabilizado como recebido pela empresa. Com os ajustes necessários, o Tesoureiro deu por concluída a conciliação. Diante disso, está correto afirmar que: