Questão 2695271

Leia as informações para responder às questões de números 35 e 36.

Uma entidade, enquadrada no Lucro Real, apresentou um Lucro Líquido Antes do Imposto de Renda (LAIR), num determinado trimestre, da ordem de R\$ 350.000,00. Adicionalmente, a contabilidade dessa empresa forneceu as seguintes informações:

• adições temporárias: R\$ 58.000,00;

• adições permanentes: R\$ 12.000,00;

• exclusões permanentes: R\$ 18.500,00;

• exclusões temporárias: R\$ 8.500,00.

A empresa apresenta, ainda, expectativa de geração de lucros tributáveis futuros determinada em estudo técnico aprovado pela administração, portanto, os prejuízos fiscais acumulados, no montante de R\$ 180.000,00, bem como a base negativa de contribuição social, no montante de R\$ 80.000,00, deverão ser considerados pela empresa, uma vez que não possuem prazo prescricional.

Os valores do imposto de renda e do seu respectivo adicional do imposto de renda, no trimestre apresentado, são, nessa ordem,